Что такое взаимное страхование
Статья 968. Взаимное страхование
Статья 968. Взаимное страхование
ГАРАНТ:
См. Энциклопедии, позиции высших судов и другие комментарии к статье 968 ГК РФ
1. Граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы, указанные в пункте 2 статьи 929 настоящего Кодекса, на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.
2. Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями.
Особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности определяются в соответствии с настоящим Кодексом законом о взаимном страховании.
Информация об изменениях:
Федеральным законом от 23 мая 2016 г. N 146-ФЗ в пункт 3 статьи 968 настоящего Кодекса внесены изменения
3. Страхование обществами взаимного страхования имущества и имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членства, если уставом общества не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования.
Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются к отношениям по страхованию между обществом взаимного страхования и его членами, если иное не предусмотрено законом о взаимном страховании.
4. Осуществление обязательного страхования путем взаимного страхования допускается в случаях, предусмотренных законом о взаимном страховании.
Застрахуй себя сам. Убьют ли общества взаимного страхования классических страховщиков?
2 Время прочтения: 8 минут
Коммерческим страховщикам готовят альтернативу в виде обществ взаимного страхования. Чем они лучше?
До конца года госкорпорация «Ростех» планирует получить лицензию ЦБ для своего общества взаимного страхования (ОВС), хотя у нее уже десять лет как работает свой страховщик — дочернее предприятие «РТ страхование». Необходимость появления ОВС генеральный директор страхового брокера «РТ страхование» Николай Галушин объясняет тем, что сейчас у предприятий госкорпорации практически не застраховано имущество — на него приходится всего 1% от общих расходов на страхование, или около 80 млн рублей. Между тем имущество год от года не становится новее. Дело не только в нежелании руководителей предприятий тратить деньги на страхование — важными факторами выступают также, например, санкционные риски и невозможность раскрытия информации о закрытых предприятиях, выпускающих продукцию военного или двойного назначения. Коммерческим страховщикам такое страхование неинтересно, потому что риски высокие, а перестраховывать их за рубежом запрещено. Поэтому решили создать ОВС. «Концепция его в том, что деньги в виде страховой премии за пределы «Ростеха» выходить не будут, и если несколько лет подряд будут благополучными, то они останутся внутри системы и будут расходоваться в неблагоприятные годы, которые, безусловно, когда-то наступят», — говорит Галушин.
Интересно взаимное страхование может оказаться не только крупному или малому бизнесу, но и физическим лицам.
Что такое ОВС?
Если совсем просто, то ОВС — это объединение людей или предприятий с одинаковыми имущественными интересами и видом деятельности. Они создают страховой фонд, из которого выплачивают деньги, если у кого-то из членов ОВС наступает страховой случай. По сути — страховщик, который не преследует цель получить прибыль.
«Экономика ОВС базируется на двух китах: учредительный взнос при формировании и страховые взносы участников или премии по договорам страхования, — рассказала профессор МГИМО Капитолина Турбина на пресс-встрече «О необходимости развития ОВС в России». — В этом плане ОВС вполне сравнимы с коммерческими страховщиками. Отличает их цель деятельности: у коммерческого страховщика — в конечном счете получить прибыль, которая подлежит распределению между акционерами либо направлена на пополнение собственных средств компании. У ОВС цель принципиально иная — совместная защита от рисков, а собранные деньги не используются на выплату каких бы то ни было дивидендов даже в прибыльные годы, они формируют резервные фонды для последующих годов».
Если ни у кого из членов ОВС много лет не происходит страховых случаев и накоплений оказывается много, члены общества могут принять решение снизить размер премий или вообще не брать взносы в этом году. Если накоплений мало, придется вносить дополнительные средства, ведь участники общества несут ответственность друг перед другом.
В мировой практике есть и более широкие варианты ОВС, когда заключить договоры страхования могут не только члены общества — услуги страхования предоставляются и третьим лицам.
Незабытое старое
Взаимное страхование изобрели несколько столетий назад, как ответ на невозможность застраховать риски у коммерческих страховщиков. Турбина рассказывает, что появление ОВС в России связано с отменой крепостного права. До 1861 года помещики за свой счет решали имущественные проблемы своих крепостных, например восстанавливали сгоревшие дома крестьян. После его отмены пожаров меньше не стало, но восстанавливать жилье уже приходилось крестьянам за свой счет (как, впрочем, и в наши дни, если недвижимость не застрахована). На тот момент коммерческое страхование в Российской империи хоть и было развито (первое страховое общество было создано для страхования грузов еще при Екатерине II), но располагались офисы в крупных городах, до которых крестьяне не добирались. И самое главное — страхование было слишком дорогим удовольствием.
В 1864 году по решению Александра II начали создаваться земские общества взаимного страхования от огня. Дальше появились городские общества взаимного страхования от огня, общества страхования в казацких вольницах, по страхованию имущества и так далее. К 1913 году доля ОВС в России достигала половины от общего объема страховых сборов.
Завидная треть
Сейчас в мировом объеме страховой премии доля ОВС составляет 27% (примерно 1,3 трлн долларов США). Лидерами считаются Финляндия — 73%, Австрия — почти 60%, Германия — около 44%. Член наблюдательного совета Российской национальной перестраховочной компании Игорь Жук рассказал, что в некоторых странах ОВС превалируют в тех или иных сегментах экономики. Например, в сельском хозяйстве — в Испании, Канаде, США, Индии, в промышленности — в Швеции, международные клубы страхования ответственности судовладельцев — в Норвегии. Тройка лидеров с наибольшим рынком взаимного имущественного страхования — Австрия, Швеция, Франция, личного страхования — Финляндия, Германия, Дания. В страховании жизни ОВС лидируют в Японии, где на его долю приходится 90% премий.
ОВС — это и дань традиции, и экономическая целесообразность. Капитолина Турбина приводит пример клубов P&I — это изобретение XIX века, которое к середине 60-х годов ХХ века стало лидером мирового рынка страхования ответственности судовладельцев и остается им до сих пор. «P&I клубы появлялись в ответ на ограниченное предложение со стороны коммерческих страховщиков, или же стоимость его была совершенно непомерной», — говорит она.
ОВС способны конкурировать с коммерческими страховщиками благодаря более низкой стоимости услуг: они проще в управлении, у них меньше расходы на ведение внутренних дел, более простой способ заключения договоров страхования. Например, в ЕС если оборот ОВС не превышает 5 млн евро в год и 25 млн евро для резервов и активов, то они вообще не попадают под надзор. «Они считаются настолько мелкими, что регулятор считает возможным пренебречь надзорной деятельностью в отношении них, — отмечает Турбина. — Он контролирует деятельность ОВС, занимающихся страхованием имущества, от несчастных случаев, потому что исполнение обязательств по таким договорам зависит от финансовой устойчивости самого ОВС. И если у ОВС есть договоры страхования в пользу третьих лиц». В этом случае ОВС обязаны выполнять требования к резервам и активам, как и коммерческие страховщики.
А что у нас?
В России сейчас, по данным Национальной ассоциации обществ взаимного страхования (НАВС), насчитывается всего десять ОВС. Самым масштабным в России было ОВС застройщиков. В 2013 году 30 крупнейших девелоперов из 13 регионов страны учредили НКО «Потребительское общество взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков». Оно страховало ответственность застройщиков, привлекающих денежные средства участников долевого строительства. «К июню 2017 года в него входило около 450 крупнейших девелоперов из 58 регионов РФ, в портфеле было более 73,5 тысячи договоров и застраховано свыше 2 тысяч объектов, — рассказывает вице-президент НАВС Иван Давыдов. — Но внесение поправок в законодательство о страховании ответственности застройщиков привело к созданию специализированного Фонда по защите прав граждан — участников долевого строительства под управлением «ДОМ.РФ», в который все страховщики ответственности должны были в 2019 году передать все свои обязательства. Некоммерческая корпоративная форма взаимного страхования ответственности застройщиков была преобразована в государственную форму взаимного страхования».
Что мешает популяризации?
Туроператоры въездного и выездного туризма по закону обязаны иметь полис страхования гражданской ответственности или банковскую гарантию. В период пандемии, когда деятельность туроператоров де-факто была невозможна, страхование их ответственности стало обременительным для коммерческих страховщиков, ведь риск наступления страхового события достигал 100%. И они начали отказывать в заключении новых договоров. Страховать ответственность необходимо, а где это сделать — непонятно. Если бы у туроператоров было свое ОВС, проблем бы не возникало.
В НАВС сравнили, сколько заплатили туроператоры коммерческим страховщикам с 2016 по 2019 год и какой эффект получили. За четыре года они внесли 970 млн рублей страховых премий, а получили 331 млн выплат по страховым случаям. «Если не считать 2018 год, когда страховая премия была 229 миллионов рублей, а выплаты — 220 миллионов, то коэффициент выплат получается низким — например, в 2016 году начисленная премия составила 259 миллионов рублей, а выплаты — 40 миллионов рублей, — говорит Иван Давыдов. — Это свидетельствует о значительных переплатах страховых премий или избыточном страховом тарифе. Помимо прибыли, коммерческий страховщик закладывает в тариф комиссионное вознаграждение агента — в среднем 25%».
Если бы туроператоры создали ОВС, то за четыре полных года при тех же уплаченных взносах и выплатах имели бы дополнительно в гарантийном фонде 387 млн рублей и на резервно-предупредительные мероприятия 79 млн рублей. Но пока это невозможно. Закон обязывает их страховать ответственность только у коммерческих страховщиков.
Кроме того, по словам Давыдова, взаимное страхование будет эффективно как защита от экологических катастроф. Сейчас не более 5% предприятий страхуют свои экологические риски. Работает традиционный русский авось: деньги отдашь, а вдруг ничего не случится — и назад их не вернешь. «Специфика экологических рисков в том, что неблагоприятные события происходят относительно редко, но ущерб от них может быть очень высокий», — продолжает он. В этом смысле ОВС выгодно тем, что взносы аккумулируются и переходят на следующий год.
Механизм взаимного страхования мог бы заработать и в жилищной сфере — например, в страховании от ЧС. «Если создавать ОВС в регионе, то жители будут вступать в него в качестве членов и заключать договор страхования, — объясняет Иван Давыдов. — По форме это может быть сделано по-разному, но если ОВС будет универсальным по страхованию имущества, то лучше такая конструкция — членство и договор страхования». Пока реализовать это затруднительно, потому что законодательство ограничивает количество участников ОВС 2 тыс. физлиц и 500 юрлиц. А чем меньше участников, тем выше премии.
ОВС по осени считают
НАВС подготовила поправки в законодательство, которые должны облегчить создание обществ взаимного страхования. Осенью ассоциация внесет их в Госдуму. «Если ОВС в каком-то сегменте будет экономически более эффективным и целесообразным, оно должно иметь возможность образоваться и предлагать свои услуги наравне с коммерческими страховщиками», — объясняет Капитолина Турбина.
Хотя, при самом благоприятном раскладе, конкурентами коммерческим страховщикам ОВС не станут. При всех очевидных плюсах, доверие им придется завоевывать долго. Во-первых, потому, что коммерческие страховые компании финансово более устойчивы и требования к капиталу для них постоянно повышаются. ОВС же придется жить за счет собираемых с членов взносов. При необходимости ОВС может попросить участников общества сделать дополнительные взносы для пополнения капитала (то есть, по сути, выполнить роль акционеров, а не клиентов-страхователей), но люди тяжело расстаются с деньгами, особенно если это не запланировано. Во-вторых, из-за страха потребителей быть обманутыми — никто не помешает руководству ОВС собрать деньги и исчезнуть с ними. Хотя, по мнению Турбиной, рисков появления фиктивных или квази-ОВС, которые, заключив договоры страхования, исчезнут с деньгами, во взаимном страховании не больше, чем в коммерческом.
Ольга КОТЕНЕВА, Banki.ru
\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t
Федеральный закон от 29.11.2007 N 286-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О взаимном страховании»
О ВЗАИМНОМ СТРАХОВАНИИ
7 ноября 2007 года
16 ноября 2007 года
Статья 1. Правовая основа взаимного страхования
1. Правовую основу взаимного страхования составляют Конституция Российской Федерации, настоящий Федеральный закон, другие федеральные законы и иные нормативные правовые акты Российской Федерации.
2. Взаимным страхованием является страхование имущественных интересов членов общества на взаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого средств.
3. Взаимное страхование осуществляется обществом взаимного страхования.
Статья 2. Сфера действия настоящего Федерального закона
Статья 3. Порядок осуществления взаимного страхования
2. Взаимному страхованию, осуществляемому непосредственно на основании устава общества, подлежат только имущественные интересы, связанные с осуществлением одного вида страхования. В этом случае правила страхования являются неотъемлемой частью устава общества и должны определять сходные условия взаимного страхования для всех членов общества.
3. Общество обязуется при наступлении определенного события (страхового случая) произвести страховую выплату члену общества, уплатившему страховую премию (страховые взносы), или выгодоприобретателю в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования и (или) правилами страхования.
4. Риск страховой выплаты (страхового возмещения), принятый на себя обществом, может быть застрахован у страховщика, имеющего лицензию на осуществление перестрахования. При этом указанный страховщик не может быть членом данного общества.
5. Общество не вправе осуществлять обязательное страхование, за исключением случаев, если такое право предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования.
Статья 4. Объекты взаимного страхования
Объектами взаимного страхования являются объекты имущественного страхования, то есть имущественные интересы членов общества, связанные, в частности, с:
1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, риском ответственности за нарушение договора (страхование гражданской ответственности);
3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Статья 5. Понятие общества взаимного страхования и его создание
1. Общество взаимного страхования является видом потребительского кооператива и создается для осуществления взаимного страхования имущественных интересов своих членов.
3. Если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, общество может быть создано по инициативе не менее чем пяти физических лиц, но не более чем двух тысяч физических лиц и (или) по инициативе не менее чем трех юридических лиц, но не более чем пятисот юридических лиц, созвавших общее собрание, на котором принимается устав общества, формируются органы управления общества и орган контроля общества. Общество может быть создано также в результате реорганизации существующих обществ взаимного страхования в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением общества, созданного в соответствии со статьями 23.1 и 23.2 настоящего Федерального закона.
4. Число членов общества не может быть менее чем пять физических лиц и более чем две тысячи физических лиц и (или) менее чем три юридических лица и более чем пятьсот юридических лиц, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. Обществом осуществляется ведение списка членов общества.
5. Общество имеет право на осуществление взаимного страхования с момента получения лицензии на осуществление взаимного страхования в соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
6. Сведения об обществах подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном Банком России.
7. Наименование общества должно содержать слова «некоммерческая корпоративная организация» и «потребительское общество взаимного страхования».
2) состав членов общества;
3) порядок прекращения членства в обществе и сведения о членах общества, прекративших членство в обществе;
4) информацию о принятом решении о ликвидации общества.
9. Общество вступает в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую общества взаимного страхования, в порядке и в сроки, которые предусмотрены Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.
10. Отношения, возникающие в связи с приобретением и прекращением некоммерческой организацией статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей общества взаимного страхования, осуществлением ею прав и обязанностей, регулируются Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».
Статья 6. Устав общества
1. Устав общества является учредительным документом общества и утверждается общим собранием членов общества.
2. Требования устава общества обязательны для исполнения обществом и его членами.
3. Устав общества должен содержать следующие сведения:
1) полное и сокращенное наименование общества на русском языке;
2) место нахождения общества;
3) предмет и цели деятельности общества;
4) вид или виды страхования, осуществляемые обществом;
5) порядок управления обществом, состав и компетенция органов управления общества и органа контроля общества, порядок их создания и порядок принятия ими решений;
6) условия и порядок приема в члены общества, основания исключения из общества и порядок прекращения членства в обществе;
7) права и обязанности общества перед членами общества;
8) права и обязанности членов общества;
9) условия о размере паевых взносов или порядке его определения, состав и порядок внесения паевых взносов, порядок внесения вступительного взноса и его размер, условия и порядок внесения иных взносов, ответственность за нарушение обязательств по внесению указанных взносов;
10) условия ответственности по страховым обязательствам общества и порядок несения членами общества такой ответственности;
11) источники формирования имущества общества и порядок распоряжения имуществом общества;
11.1) порядок покрытия членами общества отрицательного финансового результата осуществления взаимного страхования, образовавшегося за отчетный год;
12) порядок внесения изменений в устав общества;
13) порядок реорганизации и ликвидации общества;
14) определение порядка рассмотрения споров между обществом и его членами;
15) правила страхования в случае осуществления взаимного страхования обществом на основании устава;
15.1) сведения о филиалах и представительствах общества;
16) иные не противоречащие законодательству Российской Федерации сведения.
4. Устав общества должен предоставляться для ознакомления всем лицам, изъявившим желание вступить в общество, и членам общества.
Статья 7. Права и обязанности членов общества
1. Члены общества имеют право:
1) участвовать в управлении обществом и быть избранными в его органы;
2) страховать свои имущественные интересы на взаимной основе в соответствии с договором страхования и (или) правилами страхования;
3) получать от органов управления и органа контроля общества любую информацию о деятельности общества, в том числе о результатах проверок его финансовой деятельности;
4) выходить из общества;
5) получать в случае ликвидации общества часть его имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации или уставом общества.
2. Члены общества обязаны:
1) соблюдать устав общества;
2) выполнять решения общего собрания членов общества, иных органов общества, принятые в пределах их компетенции;
3) своевременно уплачивать вступительный, дополнительный и иные взносы в порядке, предусмотренном уставом общества;
4) своевременно уплачивать страховую премию (страховые взносы).
3. Члены общества солидарно несут субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов общества. Указанная субсидиарная ответственность означает, что в случае невнесения членом общества дополнительного взноса каждый другой член общества обязан внести часть такого дополнительного взноса пропорционально причитающейся к получению от члена общества страховой премии.
4. Члены общества имеют предусмотренные законодательством Российской Федерации и уставом общества иные права и обязанности.
5. Член общества отвечает наравне с другими членами общества по страховым обязательствам общества, возникшим до его вступления в общество, если это предусмотрено уставом общества и получено в письменной форме согласие члена общества.
Статья 8. Прекращение членства в обществе
1. Членство в обществе прекращается в случае:
1) добровольного выхода члена общества из общества;
2) исключения из общества;
4) ликвидации общества.
2. При добровольном выходе из общества отказ от участия в обществе должен быть заявлен в письменной форме членом общества не менее чем за тридцать дней до фактического выхода из общества.
3. В случае предполагаемого исключения из общества член общества должен быть извещен в письменной форме о причинах исключения не позднее чем за тридцать дней до вынесения вопроса об исключении из общества на рассмотрение общего собрания членов общества.
4. Юридическое лицо, являющееся правопреемником участвовавшего в обществе реорганизованного юридического лица, вправе вступить в общество по решению правления общества, если иное не предусмотрено уставом общества.
5. Прекращение членства в обществе влечет за собой прекращение договора страхования или прекращение взаимного страхования на основании устава общества, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
6. В случае прекращения взаимного страхования на основании устава общества в связи с прекращением существования страхового риска по обстоятельствам иным, чем страховой случай, общество имеет право на часть страховой премии (страховых взносов) пропорционально времени, в течение которого действовало взаимное страхование. При досрочном прекращении взаимного страхования на основании устава общества в других случаях уплаченная обществу страховая премия (страховые взносы) не подлежит возврату, если уставом общества не предусмотрено иное.
7. Досрочное прекращение договора страхования регулируется нормами гражданского законодательства с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом.
8. Член общества в течение двух лет со дня прекращения членства в обществе наравне со всеми членами общества несет субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества, возникшим до дня прекращения членства в обществе.
9. При прекращении членства в обществе член общества имеет право на часть имущества общества или на стоимость этого имущества в пределах стоимости имущества, внесенного членом общества в качестве вступительного взноса, если уставом общества не предусмотрено иное.
Статья 9. Органы управления общества и орган контроля общества
1. Органами управления общества являются общее собрание членов общества, правление общества и директор общества, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
2. В случае, если членами общества являются только физические лица в количестве не более чем тридцать человек, функции правления общества могут осуществляться общим собранием членов общества.
3. Органом контроля общества, осуществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества, является служба внутреннего аудита (внутренний аудитор) общества.
4. Деятельность общего собрания членов общества, правления общества, директора общества регламентируется в соответствии с настоящим Федеральным законом уставом общества и положениями об органах управления общества, утвержденными общим собранием членов общества. Деятельность службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества регламентируется в соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» уставом общества и утвержденным общим собранием членов общества положением об органе контроля общества.
Статья 10. Общее собрание членов общества
1. Общее собрание членов общества является высшим органом управления общества. Общее собрание членов общества может быть очередным или внеочередным.
2. К компетенции общего собрания членов общества относятся:
1) утверждение устава общества и вносимых в устав общества изменений;
2) утверждение положений об органах управления общества и органе контроля общества;
3) принятие решения о приеме новых членов общества, если уставом общества это не отнесено к компетенции правления общества;
4) принятие решения об исключении из общества;
5) утверждение по представлению правления общества плана деятельности общества на год, в том числе финансового плана, и отчета правления общества о деятельности общества по итогам года;
6) избрание членов правления общества, его председателя и досрочное прекращение их полномочий, а также рассмотрение отчетов об их деятельности;
7) назначение на должность и освобождение от должности директора общества, рассмотрение отчетов о деятельности директора общества;
8) принятие решения о проведении аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности, утверждение аудиторской организации, индивидуального аудитора и условий договора, заключаемого обществом с аудиторской организацией или индивидуальным аудитором, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции правления общества;
9) утверждение решений правления общества, если такое утверждение предусмотрено уставом общества;
10) утверждение правил страхования в случае, если уставом общества предусмотрено заключение договора страхования;
11) утверждение размера страхового тарифа, а также структуры тарифной ставки;
12) утверждение условий перестрахования рисков страховой выплаты (страхового возмещения) по страховым обязательствам общества;
13) порядок формирования резервов, которые образуются за счет доходов, остающихся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, и необходимы для обеспечения деятельности общества;
14) утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, годового отчета службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества;
15) принятие решения об источнике покрытия образовавшегося отрицательного финансового результата осуществления взаимного страхования за отчетный год;
16) принятие решения о внесении членами общества дополнительного взноса и об определении его размера;
17) принятие решения о направлениях использования положительного финансового результата осуществления взаимного страхования за отчетный год;
18) утверждение общей суммы расходов, связанных с уставной деятельностью общества, а также принятие решений об установлении взносов на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества;
19) решение вопросов о вступлении в ассоциации (союзы) обществ и выходе из ассоциаций (союзов) обществ;
20) принятие решения о реорганизации или ликвидации общества и о прекращении членства в обществе в связи с ликвидацией общества;
21) решение предусмотренных настоящим Федеральным законом и уставом общества иных вопросов.
3. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания членов общества, не могут быть переданы на решение директора общества. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания членов общества, не могут быть переданы на решение правления общества, за исключением вопросов, предусмотренных настоящим Федеральным законом.
4. Общее собрание членов общества правомочно рассматривать любой вопрос, относящийся к деятельности общества, и принимать решение по этому вопросу, если он внесен по инициативе правления общества, руководителя службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества или директора общества либо по требованию не менее одной десятой от общего числа членов общества.
5. Общее собрание членов общества правомочно, если на собрании присутствуют и (или) представлены не менее половины от общего числа членов общества. Решением правления общества определяется форма проведения общего собрания членов общества (собрание или заочное голосование). В случае отсутствия кворума объявляется дата проведения повторного общего собрания членов общества. Изменение повестки дня при проведении повторного общего собрания членов общества не допускается. Повторное общее собрание членов общества правомочно принимать решения, если на нем присутствуют и (или) представлены не менее одной трети от общего числа членов общества.
6. Решение по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания членов общества, за исключением вопросов, предусмотренных пунктами 1 и 20 части 2 настоящей статьи, а также по вопросам, принятым к рассмотрению в соответствии с частью 4 настоящей статьи, считается принятым, если за него проголосовало более половины от общего числа членов общества. Решение по вопросам, предусмотренным пунктами 1 и 20 части 2 настоящей статьи, считается принятым, если за него проголосовало не менее двух третей от общего числа членов общества.
7. В общем собрании членов общества участвуют его члены и (или) их полномочные представители, имеющие доверенности членов общества, оформленные в порядке, установленном гражданским законодательством. Полномочными представителями могут быть только члены общества.
8. По вопросу, вынесенному на голосование, каждый член общества имеет один голос. Член общества не участвует в голосовании при принятии решения об освобождении его от выборной должности или об исключении его из членов общества.
9. Право голоса на общем собрании членов общества имеют члены общества, уплатившие страховую премию (страховые взносы).
10. Решения, принятые на общем собрании членов общества, доводятся до сведения всех членов общества в письменной форме и (или) через средства массовой информации, определенные уставом общества, не позднее чем через двадцать календарных дней с даты их принятия и являются обязательными для всех членов общества.
Статья 11. Проведение общего собрания членов общества
1. Общее собрание членов общества проводится не реже одного раза в год и не позднее чем через четыре месяца со дня окончания отчетного года.
2. Общее собрание членов общества созывается правлением общества, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
3. Уведомление о созыве общего собрания членов общества доводится до сведения членов общества за тридцать календарных дней до даты проведения общего собрания членов общества.
5. Общее собрание членов общества определяет порядок принятия решений открытым или закрытым голосованием.
6. Общее собрание членов общества может проводиться в очной форме либо в форме заочного голосования с использованием бюллетеней или электронных бюллетеней.
7. Общее собрание членов общества, повестка дня которого включает в себя вопросы об избрании или о досрочном прекращении полномочий членов правления общества, его председателя и рассмотрение отчетов об их деятельности, а также вопросы о назначении на должность и (или) об освобождении от должности директора общества и рассмотрение отчетов о его деятельности, не может проводиться в форме заочного голосования.
8. Повестка дня общего собрания членов общества определяется правлением общества и направляется членам общества вместе с уведомлением о созыве общего собрания не позднее чем за тридцать календарных дней до даты проведения общего собрания членов общества. Повестка дня общего собрания членов общества и материалы по включенным в нее вопросам могут опубликовываться в определенных общим собранием членов общества средствах массовой информации либо размещаться в сети «Интернет», направляться членам общества посредством почтовой, факсимильной связи или по электронной почте.
9. На общем собрании членов общества составляется список лиц, принявших участие в общем собрании, и ведется протокол общего собрания, который подписывается председательствующим и секретарем. К протоколу прилагаются годовой отчет службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества по результатам проведенных проверок и документы комиссий, образованных общим собранием членов общества. Протокол общего собрания размещается в сети «Интернет» либо направляется членам общества посредством почтовой, факсимильной связи или по электронной почте.
Статья 12. Внеочередное общее собрание членов общества
1. Внеочередное общее собрание членов общества может быть созвано по инициативе правления общества, руководителя службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества или директора общества либо по требованию не менее одной трети от общего числа членов общества.
2. Решением правления общества определяется форма проведения внеочередного общего собрания членов общества (собрание или заочное голосование). Правление общества не вправе определять своим решением форму проведения внеочередного общего собрания в случае, если в требовании руководителя службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества, директора общества или членов общества о проведении внеочередного общего собрания членов общества содержится указание на форму его проведения.
Статья 13. Правление общества
1. В периоды между общими собраниями членов общества руководство его деятельностью осуществляет правление общества.
2. К компетенции правления общества относятся:
1) предварительное утверждение и вынесение на общее собрание плана деятельности общества на год, в том числе финансового плана, и отчета о деятельности общества по итогам года;
1.1) назначение на должность и освобождение от должности руководителя службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества;
2) рассмотрение отчетов о деятельности директора общества;
3) принятие решения о приеме новых членов общества, если уставом общества это отнесено к компетенции правления общества;
4) принятие решения о прекращении членства в обществе, за исключением прекращения членства в обществе в случае, предусмотренном пунктом 2 части 1 статьи 8 настоящего Федерального закона;
5) принятие решения о созыве общего собрания членов общества;
6) принятие решений об инвестировании средств страховых резервов и иных средств общества, в том числе о приобретении ценных бумаг;
7) принятие решения о проведении аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности, утверждение аудиторской организации, индивидуального аудитора и условий договора, заключаемого обществом с аудиторской организацией или индивидуальным аудитором, если уставом общества решение этих вопросов отнесено к компетенции правления общества;
8) утверждение промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности;
9) определение стоимости имущества общества в случаях, установленных частью 2 статьи 18 настоящего Федерального закона;
10) контроль за осуществлением взаимного страхования обществом имущественных интересов членов общества;
11) иные определенные уставом общества полномочия, за исключением полномочий, отнесенных к компетенции общего собрания членов общества.
4. Член правления общества может совмещать свою деятельность в правлении общества с работой в обществе по трудовому договору. Число членов правления общества, работающих в обществе по трудовому договору, не должно превышать одну треть от общего числа членов правления общества.
5. Правление общества вправе принимать решения, если на заседании правления общества присутствует более половины его членов. Решения принимаются простым большинством голосов. В случае равенства голосов решающим является голос председателя правления общества.
Статья 15. Директор общества
1. Исполнительным органом общества является директор общества. Директор общества назначается на должность и освобождается от должности общим собранием членов общества. Директор общества может не быть членом общества.
2. Договор между обществом и директором общества подписывается от имени общества лицом, председательствовавшим на общем собрании членов общества, на котором избран директор общества, или членом общества, уполномоченным решением общего собрания членов общества. На отношения между обществом и директором общества действие трудового законодательства распространяется в части, не противоречащей положениям настоящего Федерального закона.
3. Директор общества подотчетен общему собранию членов общества и правлению общества.
4. Директор общества может быть членом правления общества, но не может входить в состав службы внутреннего аудита общества, быть внутренним аудитором общества.
5. Директор общества осуществляет руководство текущей финансово-хозяйственной деятельностью общества в соответствии с уставом общества, решениями общего собрания членов общества, правления общества, в частности:
1) обеспечивает выполнение решений общего собрания членов общества, правления общества;
2) организует осуществление взаимного страхования обществом;
3) принимает участие в заседаниях правления общества с правом совещательного голоса.
6. Директор общества действует от имени общества без доверенности, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штат работников, осуществляет прием в общество по трудовому договору исходя из устанавливаемой общим собранием членов общества общей суммы расходов, связанных с уставной деятельностью общества, издает приказы, обязательные для исполнения работниками общества.
Статья 16. Имущество общества
1. Общество может иметь в собственности здания, строения, сооружения, оборудование, инвентарь, денежные средства в рублях и иностранной валюте, ценные бумаги и иное не запрещенное законодательством Российской Федерации имущество.
2. Имущество общества может быть отчуждено только в случае и в порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и уставом общества.
3. Общество отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.
4. Общество не отвечает по обязательствам членов общества.
Статья 17. Источники формирования имущества общества
Источниками формирования имущества общества являются:
1) вступительный взнос;
2) страховая премия (страховые взносы);
3) дополнительный взнос;
4) добровольные денежные и иные имущественные взносы и пожертвования;
5) доходы, получаемые от инвестирования и размещения временно свободных средств страховых резервов;
6) заемные средства;
7) взносы на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества;
8) иные не запрещенные законодательством Российской Федерации поступления.
Статья 18. Вступительный и дополнительный взносы
1. Вступительный взнос вносится физическим или юридическим лицом для покрытия расходов, связанных с уставной деятельностью общества. Вступительным взносом могут быть деньги и (или) иное имеющее денежную оценку имущество (за исключением имущественных прав). Вступительный взнос не должен быть обременен обязательствами.
2. Денежная оценка имущества, вносимого для оплаты вступительного взноса, может проводиться правлением общества исходя из рыночной стоимости такого имущества. В случае несогласия лица, вносящего имущество для оплаты вступительного взноса, с проведенной оценкой имущества для определения рыночной стоимости такого имущества привлекается независимый оценщик на условиях, предусмотренных уставом общества. Величина денежной оценки имущества, проведенной правлением общества, не может быть выше величины оценки, проведенной независимым оценщиком. Если стоимость имущества, вносимого в неденежной форме для оплаты вступительного взноса, составляет более чем триста тысяч рублей, для определения рыночной стоимости такого имущества привлекается независимый оценщик на условиях, предусмотренных уставом общества. Уставом общества могут устанавливаться ограничения видов имущества, которым может быть оплачен вступительный взнос в общество.
3. В случае, если по итогам отчетного года финансовый результат осуществления взаимного страхования является отрицательным, общее собрание членов общества одновременно с утверждением годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности принимает решение об источнике покрытия образовавшегося убытка за отчетный год, в том числе может принять решение о внесении членами общества дополнительного взноса. Убыток за отчетный год должен быть покрыт в течение шести месяцев со дня окончания отчетного года. Отрицательный финансовый результат осуществления взаимного страхования должен быть подтвержден данными годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
Статья 19. Страховая премия (страховые взносы)
1. Страховой премией (страховыми взносами) являются денежные средства, которые члены общества обязаны уплатить в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования и (или) правилами страхования.
2. При определении размера страховой премии (страховых взносов) применяются утвержденные обществом страховые тарифы.
3. В случае, если по итогам отчетного года финансовый результат осуществления взаимного страхования является положительным, общее собрание членов общества может принять решение об уменьшении размера страховой премии (страховых взносов).
Статья 20. Страховые резервы
Для обеспечения исполнения обязательств по взаимному страхованию общество формирует страховые резервы и размещает средства страховых резервов в порядке и на условиях, установленных для обществ нормативными актами Банка России. Размещение средств страховых резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Средства страховых резервов используются исключительно для страховых выплат.
Статья 21. Ответственность членов правления общества и директора общества
1. Члены правления общества и директор общества несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания ответственности не предусмотрены федеральными законами. При этом члены правления, которые голосовали против решения, повлекшего за собой причинение обществу убытков, или не принимали участие в голосовании, освобождаются от ответственности.
2. В случае, если в соответствии с положениями настоящей статьи ответственность несут несколько лиц, их ответственность перед обществом является солидарной.
Статья 22. Учет и отчетность, документы общества
1. Общество ведет бухгалтерский учет, представляет бухгалтерскую (финансовую) и статистическую отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Годовой отчет и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность общества подлежат проверке службой внутреннего аудита (внутренним аудитором) общества, а также обязательному аудиту.
2. Общество обязано хранить по месту нахождения исполнительного органа общества следующие документы:
1) решение о создании общества и документ о его государственной регистрации;
2) лицензия на осуществление взаимного страхования;
4) список членов общества;
5) документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;
6) внутренние документы общества;
7) годовые отчеты, документы бухгалтерского учета, в том числе бухгалтерскую (финансовую) отчетность, общества;
8) протоколы общих собраний членов общества, протоколы заседаний правления общества и решения правления общества;
9) квартальные и годовые отчеты службы внутреннего аудита (внутреннего аудитора) общества, аудиторские заключения, актуарные заключения, подготовленные в соответствии с законодательством Российской Федерации об аудиторской деятельности и законодательством Российской Федерации об актуарной деятельности;
10) иные предусмотренные законодательством Российской Федерации, уставом общества, решениями общего собрания членов общества и решениями правления общества документы.
3. Общество обязано обеспечить членам общества доступ к документам, предусмотренным частью 2 настоящей статьи, в порядке, установленном уставом общества.
Статья 23. Реорганизация и ликвидация общества
1. Реорганизация общества может осуществляться по решению общего собрания членов общества в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
2. В случае, если число членов общества превысит две тысячи физических лиц или две тысячи физических лиц и пятьсот юридических лиц, в течение шести месяцев с момента достижения предельной численности проводится реорганизация общества в форме его преобразования, разделения либо выделения из его состава одного или нескольких обществ в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
3. Реорганизация общества в форме преобразования возможна только в хозяйственное общество, осуществляющее страхование. До завершения преобразования общества оно должно прекратить страховые обязательства.
4. Общество может быть ликвидировано по основаниям и в порядке, которые установлены законодательством Российской Федерации, с учетом положений настоящего Федерального закона.
5. Имущество общества, оставшееся после удовлетворения всех его обязательств перед кредиторами и членами общества, распределяется ликвидационной комиссией между всеми членами общества в порядке, установленном уставом общества.
Статья 24. Вступление в силу настоящего Федерального закона
1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением части 5 статьи 5 настоящего Федерального закона.
2. Часть 5 статьи 5 настоящего Федерального закона вступает в силу с 1 июля 2008 года.
29 ноября 2007 года
Судебная практика и законодательство — 286-ФЗ О взаимном страховании
Федеральным законом от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047);
Федеральным законом от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4179; 2011, N 15, ст. 2038, N 27, ст. 3880, N 29, ст. 4291, N 30, ст. 4587);
Особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности определяются в соответствии с настоящим Кодексом законом о взаимном страховании.
3. Страхование обществами взаимного страхования имущества и имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членства, если уставом общества не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования.
В соответствии с пунктом 4 статьи 25 и пунктом 4 статьи 26 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2003, N 50, ст. 4858; 2005, N 10, ст. 760; 2007, N 49, ст. 6048) и со статьей 20 Федерального закона от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047) приказываю:
— пунктом 6 статьи 5 Федерального закона от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047);
— Федеральным законом от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 19, ст. 2060);
В соответствии со статьями 28 и 30 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2003, N 50, ст. 4858; 2005, N 10, ст. 760) и частью 1 статьи 22 Федерального закона от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047) приказываю:
— Федерального закона от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047; 2012, N 53, ст. 7619);
— постановления Правительства Российской Федерации от 27 октября 2005 г. N 645 «О ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 45, ст. 4616; 2007, N 4, ст. 519);
Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047);
Указ Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. N 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» с изменениями, внесенными Указами Президента Российской Федерации от 15 марта 2005 г. N 295, от 27 марта 2006 г. N 261 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 11, ст. 945; N 21, ст. 2023; 2005, N 47, ст. 4880; N 52, ст. 5690; 2007, N 8, ст. 978, N 40, ст. 4717; 2008, N 20, ст. 2290, N 41, ст. 4653);
Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047);
Федеральный закон от 17 декабря 1999 г. N 211-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности ассоциаций экономического взаимодействия субъектов Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 51, ст. 6286; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 50, ст. 4855);
В целях реализации статьи 23.2 Федерального закона от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ «О взаимном страховании» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6047; 2012, N 53, ст. 7619) приказываю: