Что такое внутреннее расследование
Внутреннее расследование
 | Список значений слова или словосочетания со ссылками на соответствующие статьи. Если вы попали сюда из другой статьи Википедии, пожалуйста, вернитесь и уточните ссылку так, чтобы она указывала на статью. |
Полезное
Смотреть что такое «Внутреннее расследование» в других словарях:
Внутреннее расследование (фильм) — У этого термина существуют и другие значения, см. Внутреннее расследование. Внутреннее расследование Internal Affairs … Википедия
Внутреннее расследование (дисциплинарное производство) — Служебное расследование (служебная проверка) деятельность в рамках дисциплинарного производства соответствующих должностных лиц по своевременному, всестороннему, полному и объективному сбору и исследованию материалов по факту дисциплинарного… … Википедия
Террористические акты 11 сентября 2001 года — Террористические акты 11 сентября 2001 года … Википедия
Фиггис, Майк — Майк Фиггис Mike Figgis … Википедия
Фиггис — Фиггис, Майк Майк Фиггис Mike Figgis Имя при рождении: Майкл Фиггис … Википедия
Трэвис, Нэнси — Нэнси Трэвис Nancy Travis В 2012 году … Википедия
Пленки Мельниченко — Георгий Гонгадзе Дело Гонгадзе уголовное дело об убийстве журналиста Георгия Гонгадзе. Один из крупнейших политических скандалов, сопровождавших правление украинского президента Леонида Кучмы. Содержание 1 Угрозы 2 … Википедия
Плёнки Мельниченко — Георгий Гонгадзе Дело Гонгадзе уголовное дело об убийстве журналиста Георгия Гонгадзе. Один из крупнейших политических скандалов, сопровождавших правление украинского президента Леонида Кучмы. Содержание 1 Угрозы 2 … Википедия
Список эпизодов телесериала «Морская полиция: Спецотдел» — В этой статье не хватает ссылок на источники информации. Информация должна быть проверяема, иначе она может быть поставлена под сомнение и удалена. Вы можете … Википедия
Список эпизодов телесериала «Морская полиция: Cпецотдел» — Список и краткое описание эпизодов американского телесериала «Морская полиция: Cпецотдел». Сериал выходит на экраны с 23 сентября 2003 года. К настоящему времени показано восемь полных сезонов. Содержание 1 Описание сезонов 2 Сезоны … Википедия
Внутреннее расследование – что это такое?
Происшествия, требующие внутреннего расследования:
Неважно, собираетесь вы затем передать дело в суд, расследование провести стоит. Как сделать это правильно, не нарушая ничьи права?
Материалы, дающие основание для расследования, могут быть получены:
Внутреннее расследование проводят сотрудники, имеющие соответствующие полномочия в организации при их отсутствии приглашается частный детектив на договорной основе.
Цели проведения служебного расследования:
Специалисты юридического агентства «Головин и партнеры» проводят внутреннее расследование обязательно в соответствии с действующим законодательством РФ и внутренними документами компании, регламентирующими эту сферу.
Решение о целесообразности вовлечения правоохранительных органов в расследование инцидента принимает руководство компании. Это зависит от многих условий:
Алгоритм проведения внутреннего расследования сотрудниками юридического агентства «Головин и партнеры»:
Если нет необходимости (или возможности) отстранить проверяемых лиц от исполнения служебных обязанностей, нужно организовать тщательный постоянный контроль их деятельности (конечно, при этом важно не насторожить проверяемых сотрудников).
При работе с материалами, относящимися к внутреннему расследованию, следует соблюдать осторожность: это строго конфиденциальная информация.
Внутреннее расследование случаев мошенничества
При проведении внутреннего расследования причастности к мошенничеству конкретных лиц (непосредственно совершивших правонарушение или ему способствовавших) рекомендуется работать по следующей схеме:
Изучаются факты и обстоятельства совершения мошеннических действий:
Анализируются вызвавшие подозрение факты:
Изучаются лица, имеющие отношение к данным фактам; выявляются мотивы их действий:
Анализируются способы и методы реализации преступных замыслов:
Проводится сбор вещественных доказательств мошенничества и фиксация следов преступления:
Установление размеров причиненного ущерба:
Принятие мер по обнаружению похищенного имущества, денежных средств, документов, носителей конфиденциальной информации и по возмещению ущерба:
На основе собранного фактического материала и данных, полученных (подтвержденных) в результате проведения бесед, готовится мотивированное заключение.
По окончании внутреннего расследования, после вынесения мотивированного заключения и утверждения его уполномоченным руководителем, необходимо, совместно с юридической службой, найти законные способы решения проблемы возмещения виновником нанесенного компании ущерба.
Вопрос об огласке сведений в отношении совершенного мошенничества, размере причиненного ущерба, причастных к нему лиц также решается с учетом особенностей конкретной компании (сфера деятельности, репутация на рынке, особенности корпоративной культуры, личное мнение руководителя/собственника и т. п.). Часто руководители стремятся скрыть от коллектива информацию о подобных случаях, опасаясь, что она может повредить репутации компании, но, как правило, «все» обо «всем» знают. В то же время разоблачение и наказание злоумышленников оказывает заметный воспитательный эффект на сотрудников, поэтому принимать решение об огласке подобной информации нужно взвешенно и продуманно, оценив отдаленные последствия.
Чтобы не допустить повторения случаев мошенничества, разрабатываются мероприятия по предупреждению подобных фактов в дальнейшем, которые подаются на рассмотрение руководству компании. Такие мероприятия, как правило, предусматривают:
Комплекс подобных мер позволяет в дальнейшем предупреждать случаи мошенничества или уменьшать возможный ущерб компании. Безусловно, так же бывают и более нестандартные вопросы, которые юридическое агентство «Головин и партнеры» осуществляет в рамках внутренних расследований в компаниях, при этом полная конфиденциальность и качество работы наших профессионалов в таких делах Вам гарантируется.
Что такое внутреннее расследование: основные особенности и этапы проведения
Внутреннее расследование — это официальное расследование, которое проводится внутри компании собственными силами либо с привлечением внешних консультантов, позволяющее определить, были ли нарушены внутренние политики, правила компании, а также действующее законодательство и к каким юридическим и финансовым последствиям могут привести такие нарушения.
Как правило, проведению внутреннего расследования предшествует жалоба, сообщение от анонимного информатора (так называемого whistleblower), подозрение в мошенничестве, растрате денежных средств или ряде других причин, которые подпадают под нарушение согласно действующему законодательству.
Внутренние расследования проводятся с целью раскрыть предполагаемое нарушение в компании, которое создало/может создать репутационный риск, риск привлечения к ответственности за неправомерные действия и «вывести на чистую воду» нарушителей.
Проведение внутренних расследований является неотъемлемой частью эффективной комплаенс процедуры внутри компании, поскольку в результате их проведения возможно устранить первоисточник проблемы, который и стал причиной организации внутреннего расследования.
Несмотря на единую цель внутренних расследований, специфика их организации и проведения в разных странах определяется характерностью национального законодательства той или иной страны, а также внутренними правилами и политиками определённой компании.
Свежие новости
Топ-100 лучших ВУЗов Европы и Азии: число украинских университетов в рейтинге уменьшилось до трех
Прогноз ФРС: рост ВВП США замедлится, а инфляция — ускорится
Украинским законодательством предусмотрено, что внутреннее расследование должно проводиться при определённых обстоятельствах. Например, Закон Украины «О предотвращении коррупции» устанавливает, что определенные типы организаций, включая государственные органы власти и государственные компании (государственной и коммунальной собственности) должны иметь специально разработанные антикоррупционные программы, которые, в том числе, включают в себя проведение внутренних расследований.
Национальное агентство по вопросам предотвращения коррупции разработало Типичную антикоррупционную программу, которая в обязательном порядке должна быть утверждена в:
✅ государственных, коммунальных предприятиях, компаниях (в которых государственная или коммунальная доля превышает 50 процентов), где средняя численность работающих за отчетный год превышает 50 человек, а объем валового дохода от реализации продукции (работ, услуг) за этот период превышает 70 миллионов гривень;
✅ юридических лицах, являющихся участниками процедуры государственных закупок, если стоимость закупки товаров (работ, услуг) равна или превышает 20 миллионов гривень.
Процесс внутреннего расследования состоит из:
✅ определения предмета и объёма расследования, основных задействованных («подозреваемых») субъектов;
✅ сбора и исследования письменных или аудио-, видео- доказательств;
✅ интервью с сотрудниками или возможными свидетелями нарушений;
✅ проведения мониторинга и исследования корпоративных компьютеров, ноутбуков, мобильных телефонов вовлечённых в расследование сотрудников.
Уведомление государственных органов о проведении расследования
Если говорить о лицах/органах, которые должны быть уведомлены о проведении внутреннего расследования, то нужно учитывать следующие особенности. Например, профсоюзные организации должны быть проинформированы либо участвовать во внутреннем расследовании, если последнее связано с несчастными случаями на работе/профессиональными заболеваниями работников (заболеваниями, возникшими в результате работы или профессиональной деятельности).
В то же время компании обязаны уведомить специальный орган по защите персональных данных — Уполномоченного Верховной Рады Украины по правам человека — об обработке конфиденциальных персональных данных работников, которая не связана с вопросами трудоустройства и представляет особый риск для прав и свобод субъектов персональных данных в течение 30 дней после начала такой обработки. Эта обязанность также распространяется на внутренние расследования, в ходе которых обрабатываются такие данные.
Частные компании не обязаны уведомлять правоохранительные органы или вовлекать их во внутренние расследования. Однако если в ходе внутреннего расследования будет установлено коррупционное нарушение, компания должна уведомить правоохранительные органы о результатах такого расследования. Что касается государственных компаний, то в случае коррупционного преступления или получения информации о возможном коррупционном правонарушении должны быть приняты меры с целью прекращения нарушения и немедленного сообщения об этом государственным органам по борьбе с коррупцией.
Проведение интервью (опросов) в рамках внутреннего расследования
В силу того, что внутреннее расследование предполагает интервьюирование (опрашивание) работников, которые могли быть причастны к нарушениям, анализ их электронной почты и изъятие корпоративных ноутбуков, телефонов и других электронных устройств, стоит обратить внимание на следующие положения законодательства о защите персональных данных.
Положения, касающиеся персональных данных, содержатся в Законе Украины «О защите персональных данных». Личные данные включают в себя всю информацию, которая может быть использована для идентификации личности. Если компания или ее представители собирают личные данные физических лиц во время внутреннего расследования, компания обязана информировать указанные лица о целях сбора такой информации, соответствующих действиях по обработке (например, передача, хранение и использование данных), о лицах, вовлеченных в процесс сбора персональных данных, о правах субъекта персональных данных и о потенциальной передаче данных в зарубежные страны.
Во избежание потенциальных нарушений или трудностей желательно заранее получить от интервьюируемого подписанное им уведомление о порядке использования личной информации
Украинское законодательство запрещает передачу личных данных за пределы Украины, если страна-получатель не в силах обеспечить уровень защиты персональных данных, идентичный по уровню согласно законодательству Украины.
«Безопасными» странами для передачи данных являются, в частности:
✅ страны-члены Европейского экономического пространства;
✅ подписанты Конвенции № 108 о защите физических лиц в связи с автоматизированной обработкой персональных данных.
Законодательство Украины также запрещает предоставление данных или информации, относящихся к государственной или банковской тайне, подпадающих под действие обязательства по профессиональной конфиденциальности (например, врач-пациент, адвокат-клиент), и определённой как конфиденциальная информация компанией-владельцем. В связи с этим во время проведения внутреннего расследования интервьюируемым, имеющим доступ к такой информации, запрещается разглашать вышеуказанную информацию. Разглашение такой информации возможно лишь в том случае, когда последняя официально запрашивается государственными органами. Исходя из этого, перед проведением интервью необходимо заранее определить, может ли информация, запрошенная у интервьюируемого, попасть в одну из вышеуказанных категорий.
Исследование технических устройств в рамках проведения внутреннего расследования
Также отдельно необходимо отметить некоторые особенности исследования технических устройств (ноутбуков, телефонов, планшетов) работников во время проведения внутреннего расследования.
В этой ситуации важно рассматривать два сценария. Первый — если работник подписывал какое-либо внутреннее положение, соглашение или трудовой договор, содержащий положения о том, что все корпоративные электронные устройства (компьютеры, ноутбуки, мобильные телефоны), предоставленные сотруднику для работы, считаются собственностью компании. В этом случае работник соглашается с тем, что электронное устройство и содержащаяся в нем информация (переписка по электронной почте, документы и т.д.) могут быть предметом анализа и мониторинга при проведении внутреннего расследования.
В то же время подписание такого документа не лишает права работника обратиться в суд с иском против работодателя за нарушение личных неимущественных прав на неприкосновенность частной жизни, на тайну переписки
Второй сценарий — если в компании не предусмотрено такого внутреннего регламента, содержащего упомянутые положения, то есть устройства считают личными вещами работника. Украинское законодательство гарантирует неприкосновенность частной собственности, и это право может быть нарушено только в особых случаях. Если у работодателя есть достаточно доказательств того, что информация, содержащаяся в ноутбуке, на телефоне может послужить доказательством неправомерных действий, совершения преступления, доступ к такой информации может быть получен в порядке, предусмотренном Уголовным процессуальным кодексом Украины. Получение доступа к электронным устройствам в иной способ (изъятие у работника) будет считаться незаконным и нести риск уголовной ответственности. В зависимости от обстоятельств это может быть квалифицировано как нарушение неприкосновенности частной жизни, кража или другое преступление в зависимости от обстоятельств дела.
Таким образом, нужно понимать, что при проведении внутреннего расследования важно учитывать много моментов, связанных с особенностями законодательства, требованиями внутренних правил и политик компании, которые могут создавать дополнительные трудности и препятствия в ходе расследования. В то же время грамотно построенная стратегия расследования, правильные вопросы и верно определённая доказательная база помогут минимизировать возможные негативные риски при проведении расследования и принести положительный результат — выявление нарушителей и прекращение незаконных действий.
Послушать ведущих экспертов по вышеуказанным вопросам, а также о способах и практике защиты бизнеса, поделиться своим опытом будет возможно на IV Конференции «Корпоративная безопасность», которая состоится 6 ноября в Киеве, в гостинице Hilton.
Арио Дехгани, советник юридической фирмы Sayenko Kharenko
Жанна Заец, юрист юридической фирмы Sayenko Kharenko
Этапы проведения внутренних служебных расследований — что нужно знать?
В эпоху, когда в стране набирает темпы капитализация общества, основным или основополагающим девизом для всех предпринимателей является принцип «произведи – продай – купи», в свою очередь, растут внутреннее воровство, присвоение, растрата на всех предприятиях и организациях без какого-либо исключения.
Статистика такова, что практически в каждой компании – а их более 3 миллионов по стране, хоть один раз, но было выявлено хищение. И в данном случае руководители стоят перед сложной дилеммой, как провести внутреннее расследование? Как выявить и наказать расхитителя?
Почему руководство не обращается в органы?
Но что-то надо делать. И в данном случае необходима внутренняя проверка, детальное расследование по вскрытому факту хищения.
В данной статье поэтапно мы распишем саму организацию и порядок проведения внутренних служебных расследований на примере хищения имущества со склада, выявленного в ходе инвентаризации.
Служебное расследование – этапы
Одно дело, когда сумма похищенного имущества, скажем, в 10 тысяч рублей, а если недостача в миллионы? В любом случае необходимо внутреннее расследование по выявлению виновных и установлению причин и условий.
Первый этап: Издание приказа
Руководитель организации при получении информации о хищении товара со склада должен издать приказ о проведении внутреннего расследования, назначить должностное лицо или группу ответственных сотрудников, которые будут проводить внутреннюю проверку, указать ее сроки.
Приказ нужен для того, чтобы проверяющим сотрудникам дать соответствующие права. А здесь и копирование документов, и разного рода сверки, и проверка бухгалтерских (финансовых) документов, и изучение личных дел, и т. д.
Приказ объявляется под подпись только заинтересованным, в данном случае – должностным лицам, где произошло хищение и самим проверяющим.
Важно:
Поручать внутреннее служебное расследование нужно опытному сотруднику, знающему толк в этом деле.
Заводится соответствующее наблюдательное дело, с указанием его принадлежности, например, «Документы по факту хищения …». Документы в папке следует хранить по соответствующим разделам.
Документы проверки в наблюдательном деле с документами в нем и иными материалами проверки должно храниться в отдельном помещении в сейфе, доступно должно быть только назначенному для проверки сотруднику. Ведь не секрет, что вор или группа жуликов, если документы проверки не будут храниться как положено, могут «втихаря» из папки изъять их, а также в дальнейшем или сразу уничтожить имеющиеся оригиналы, чтобы этими действиями замести следы своего преступления.
Кроме того, каждый руководитель должен помнить, что к отдельным хищениям, особенно в крупных размерах, как показывает практика, могут быть причастны и руководители, которым он всецело доверяет.
Второй этап: План расследования
Сотрудник, которому поручена проверка, детально составляет план расследования, который согласует с руководителем предприятия.
План внутреннего расследования необходим для того, чтобы не упустить важных деталей в процессе расследования. А здесь много направлений: и кадры, и бухгалтерия, и склад, охрана, и т.д. К плану сотрудник, которому поручена проверка, прилагает Перечень документов, подлежащих копированию.
Третий этап: Собственно расследование
С чего начинать внутреннее расследование? Первым делом необходимо произвести копирование всех документов, которые связаны тем или иным образом с похищенным товаром. Это накладные, инвентаризационные ведомости и т.д.
По факту снятия копий лицо, которое проводит проверку, составляет соответствующий акт, который подписывает начальник склада. Если копии документов копируются в бухгалтерии, то акт подписывает бухгалтер, который ведет направление, которое связанное с хищением.
Оригиналы документов, как правило, не изымаются, это нужно делать для объективности, а также, чтобы исключить их утерю. Кроме того, документы в оригинале нужны и для соответствующих отчетов и со стороны бухгалтерии, и со стороны склада.
Копированию подлежат все документы, которые попадают под перечень с момента последней инвентаризации до факта хищения.
Четвертый этап: Изучение доказательств
Детальное изучение видеофиксации всех установленных камер наблюдения, их копирование на электронные носители информации. Далее проверяющий сотрудник копирует все графики работы и списки работников склада, а также списки и графики работы сотрудников охраны (если таковы имеются), номера и марки автотранспорта, которые были задействованы в производственной деятельности склада и их движение.
Важно:
Мероприятия, которые указаны с первого по четвертые этапы, необходимо провести в кратчайшие сроки – не более суток или двух с момента получения информации о хищении.
Пятый этап: Изучение личных дел
Нужно провести изучение личных дел всех сотрудников, которые являются работниками склада, где произошло хищение имущества. Копирование личных дел персонала запрещено законом (Закон «О защите персональных данных»), а если можно, то только с письменного разрешения лица, в отношении которого проводится проверка.
В данном случае для проверяющего сотрудника кадровый аппарат может подготовить необходимые для результатов проверки выписки. Это не противоречит закону.
При проведении проверки важно изучить личные дела и иные данные ранее уволенных сотрудников, или сотрудников, которые имеют намерение уволиться, их родственные связи в коллективе и т. д.
Изучение личных дел сотрудников должно быть закрытой темой для всех, кроме проверяющего, руководителя организации и кадрового работника.
Совет из практики: чтобы не было утечки информации, руководитель предприятия (организации) собственноручно от кадрового работника берет расписку о неразглашении информации, связанной с проведением внутреннего служебного расследования. Сотрудник, которому поручена проверка, таким правом не обладает.
Шестой этап: Анализ документов
По сути, и объему работы – это самый сложный этап. Сложность заключается в том, что сотрудник, которому поручена проверка, должен изучить, проанализировать все имеющиеся и собранные у него документы.
Это требует большое количество времени и специальных познаний по делам внутренних расследований. Отдельные руководители организаций для этих целей привлекают опытных специалистов. К примеру, по вопросам бухгалтерии – бухгалтера, для изучения информации из электронных носителей информации – соответствующего специалиста, по движению товара на складе, его погрузки-разгрузки – опытного логистика. Другим специалистам ставятся конкретные задачи и сроки по изучению и анализу порученных материалов.
Необходимо также учесть, что с материалами проверки должны соприкасаться те специалисты, которые никаким образом не заинтересованы в исходе дела, т.е. в конечных результатах этой проверки.
Привлеченные к проведению проверки специалисты свои результаты в виде справок или заключений оформляют документально, и проверяющий сотрудник приобщает их к делу по соответствующим разделам.
При изучении материалов дела появятся возможные свидетели хищения, а также сотрудники, которые будут причастны к краже. Вот здесь, перед тем, как опросить указанных работников (отобрать объяснения), для проверяющего сотрудника важно провести подготовку. Это значит, что он должен подготовить соответствующий опросник (вопрос – ответ), его конкретизировать и с этим работать с сотрудниками склада, которые напрямую или косвенно причастны к хищению на складе. Следует отметить, что от объяснений работников во многом зависят результаты внутреннего служебного расследования.
Седьмой этап: Заключение ответственного
После того, как проанализированы, изучены материалы проверки, опрошены все лица, которые причастны к хищению, проверяющий сотрудник готовит заключение внутреннего служебного расследования.
Вначале заключения раскрывается фактическая сторона дела, а именно что произошло. Затем подробно описываются все материалы дела, на основании которых готовится заключение. Следует отметить, что показания свидетелей или виновных в хищении, в заключении воспроизводятся практически дословно – так, как написано в объяснении. В конце заключения сотрудник, которому поручена проверка, приходит к своим выводам и вносит на рассмотрения руководителя предложения.
Выводы могут быть разными. А главным – это установление факта хищения имущества с указанием суммы похищенного, установление виновных. Кроме того, в выводах вскрываются причины и условия, при которых произошла кража.
Бывают случаи, что в ходе проверки устанавливается факт, что товар никто не похищал, его просто не завезли на склад, получилось так, что по документам он есть, а фактически нет. В данном случае в выводах должен быть раскрыт весь механизм документального подлога. Ибо получается, что товар был похищен по сговору группы лиц ранее, еще в период его доставки на склад. А здесь уже другая история, в данном случае в дело вступают поставщики.
Что касается предложений по результатам проверки, то здесь вносятся, к примеру, одно из следующих:
Руководитель соглашается или не соглашается с выводами и внесенными предложениями. Это его право. Но следует заметить, что, когда руководителем организации будет принято решение о направлении материалов внутреннего служебного расследования в правоохранительные органы, то там будет принято решение на основании полученных материалов. Ведь изначально внутренняя проверка проводилась так, как ее проводят дознаватели и следователи, тем более по всему комплексу имеющихся документов и иной информации.
Заключение
Предлагаемый порядок проведения внутренних служебных расследований практичный, полезный и необходим в производственной деятельности предпринимателей. Статья написана с учетом многолетнего опыта расследования подобных хищений. И если наши рекомендации использовать в постоянном режиме, то, как показывает практика, из 10 случаев в 7 находят виновных.