Что такое безналичный перевод
Безналичный расчёт — что это и для чего нужно.
Безналичный расчёт (англ. «cashless payment») — это разновидность денежных расчётов без использования наличных средств, которые могут осуществляться между организациями или физическими с помощью банковских счётов или других систем.
В последние годы безналичные расчёты начали стремительно набирать популярность. Безналичные средства относятся к одной из экономических категорий. Практические все они находятся на различных банковских счетах. Сюда относятся корреспондентские счета, расчётные, текущие, валютные и используемые с целью капитальных вложений.
Что такое безналичный расчёт простыми словами
Данный формат переводов доступен каждому юридическому лицу предпринимателю и обычным гражданам. В современном мире большинство людей отдают предпочтение безналичным переводам, так как это самый удобный вариант отправки денег моментально, даже если получатель находится в другой стране.
При этом здесь практически отсутствуют какие-либо нормативные ограничения. В момент осуществления безналичного расчёта со счета отправителя списываются средства и поступают на счёт получателя в электронном виде. Если речь идёт об использовании банковского счёта, средства переводятся с помощью кредитных карт, клиринговых расчётов, вексельный, чеков или взаиморасчётов.
Благодаря этому потребность в наличных деньгах снижается, что также стимулирует оборот денежных средств и положительно влияет на скорость проведения сделок как между организациями, так и между физическими лицами. Безналичные расчёты достаточно сложно проводить без ведома контролирующих органов, поэтому государство стимулирует рост количества безналичных расчётов в общем денежном обращении внутри страны.
Разновидности расчётов
Существуют следующие виды безналичных расчётов:
В зависимости от участников перевода, расчёты могут быть:
Также расчёты делят на кредитовые и дебетовые. Это зависит от инициатора расчётов. Чтобы осуществить кредитовый перевод, необходимо оформить платёжное требование или поручение. Первое применимо только в случае внутреннего перевода, а поручение оформляется при необходимости отправить средства в другую страну. Касательно дебетового перевода, здесь подойдет платежное требование или чек.
Платёжное поручение
Речь идёт об оформлении платежного поручения, в котором следует указать всю необходимую для банка информацию о переводе получение банку. Основное в данном случае это сумма, счёт получателя и сроки. Платёжное поручение, можно воспринимать как платежную инструкцию, которую получает банк отправитель, и на её основании осуществляет денежный перевод получателю, указанному в данном поручении.
Сторонами является получатель чека и плательщик. Между ними есть один посредник, это банк. Именно он проводит данную операцию. Перевод осуществляется только на счёт того лица, которое указано в поручении и согласно указанным срокам. Документ является действительным на протяжении 10-ти дней (день составления поручения не учитывается).
Также существует такой документ как платёжное требование. Отличается оно от платежного поручения тем, что должно быть предоставлено напрямую плательщику и только после того, как будет дано согласие на перевод (согласие сопровождается дооформлением бумаг), требование можно направить в банк отправителя. В связи с этим, платежное требование можно считать ещё одной формой банковского безналичного перевода.
Инкассо
Инкассо является одной из банковских операций, которая проводится посредством дебетового перевода. Для этого банк должен получить поручение от клиента (то есть получателя денег) и на основании данного документа принять средства от отправителя. После они отправляются на личный счет клиента банка (получателя).
Как самостоятельная форма безналичного расчёта, инкассо применяется в международных банковских расчётах. В некоторых случаях, для совершения операции необходимо составить платёжное требование. Если речь идёт о дебетовом переводе, с помощью платежного требования здесь применяется безакцептная и акцептная форма инкассо. Более популярной является акцентная форма. Это объясняется тем, что именно её используют при расчётах за проведенные работы, услуги или товар.
Безакцептная форма применяется в случае списания средств с плательщика, но только в случае бесспорного порядка осуществления такой разновидности расчётов. Оформление платёжного требования возможно только на основании полученного ранее акцепта. Для этого необходимо составить соответствующее заявление и передать его в банк.
Аккредитив
Аккредитив является специальным счётом. Зачастую его используют в случае, когда банк принимает участие в проведении какой-либо сделки. Также аккредитив можно понимать как распоряжение со стороны отправителя, где говорится о переводе, но только в том случае, если получатель выполнит ряд условий.
Например, речь может идти о поставке продукции или передаче документации. Говоря простым языком, покупатель должен открыть счёт в удобном для него банке и перевести туда сумму, которая необходима для оплаты покупки. Но, средства будут переведены на счет продавца не сразу, а только после того как он отправит товар или выполнит какие-либо другие условия со стороны отправителя.
Иногда речь идёт о передаче банку сопроводительных документов для отправителя в качестве гарантии отправки товара. Только после этого, банк получает возможность осуществить перевод. Удобство аккредитива заключается в том, что покупатель сможет уберечь себя от убытков на случай, если в итоге товар не будет отправлен. Но, стоит учесть, что отправителю такой способ перевода обойдется достаточно дорого. Кроме этого, данная форма расчётов требует обязательного открытия отдельного счета.
Чек является ценной бумагой, содержащей распоряжение банковскому учреждению о выполнении платежа на конкретную сумму в пользу стороны, которая предоставляет выписанный чек. Чекодателем может выступать гражданин, у которого есть счёт в банке, где хранятся его личные денежные средства. После того, как чек будет выдан, чекодатель может отозвать его, но только до того момента, пока не истечёт установленный срок или выплата по чеку не будет получена.
Чеки бывают:
Последние используют для получения владельцем чека наличных денег. Например, речь может идти о получении заработной платы или командировочных. Касательно расчётных чеков, их используют при необходимости осуществить безналичный перевод. Это распоряжение со стороны чекодателя о переводе конкретной суммы с личного счёта то на счёт получателя.
Электронные переводы
Электронные деньги могут быть эмитированными и в виде записей на расчётных счетах участников конкретной системы. В последнем случае расчёт осуществляется через списание определенной суммы с одного счёта и внесения её на счёт получателя внутри данной системы. Касательно эмитированных электронных денег в виде чеков или сертификатов, они изначально отличаются определённым номиналом и могут храниться в виде зашифрованных средств.
Такая шифровка закреплена электронной подписью владельца. В процессе расчётов, сертификат может быть передан от одного участника системы другому. В некоторых случаях, передача может осуществляться за рамками платежной системы эмитента. Рассматривая обе ситуации со стороны владельца электронных средств, данные разновидности имеют много общего, а расчёты производятся по практически одинаковой схеме.
Переводы на карту
Данная разновидность безналичных расчётов является одним из самых удобных способов перевода средств со счёта одного физического лица другому. Для этого понадобиться сама карта, подключение к интернету и реквизиты получателя (достаточно номера карты или телефона, если она привязана к мобильному оператору).
На сегодняшний день переводы с карты на карту возможны в любом интернет-банкинге. Кроме этого существуют сторонние сервисы, позволяющие осуществить такой перевод. Одно из главных преимуществ использования карты, это возможность отправить деньги на счёт получателя в любое время суток. Деньги поступят на баланс получателя практически моментально.
Процесс оформления
Независимо от способа проведения безналичного расчёта, физическое лицо должно воспользоваться счётом в банке или открыть его в случае отсутствия. При этом, стоит знать о том, что ряд переводов можно провести, не открывая счёт. Открытие счёта происходит следующим образом:
Если данным счётом пользуется ещё одно физическое лицо, списание средств может осуществляться без согласия владельца счёта. Такой вариант возможен на основании действующего законодательства. Касательно принудительного списания средств, это возможно только по решению суда.
Например, речь может идти о взыскании алиментов. В таком случае, владельца счёта могут не уведомлять о проведении такой разновидности операции. Если на счёту не окажется денег, законные требования по отношению к должнику всё равно будут исполнены. Это означает, что на счёте будет образован отрицательный баланс. Поэтому, совершение каких-либо расходных операций на период задолженности будет невозможным.
Как провести безналичный расчёт, не открывая счёт в банке
Как говорилось выше, физическое лицо имеет возможность воспользоваться безналичным расчётом, не открывая при этом счёт в банке. В таком случае используются сторонние системы денежных переводов. Но, прежде чем воспользоваться данной услугой, необходимо убедиться в том, что получатель после отправления получит деньги, то есть сможет воспользоваться системой, которую использовал отправитель.
К такого рода информации относится ФИО получателя, адрес прописки или другие данные в зависимости от выбранной системы переводов. После того, как денежные средства будут переданы банковскому работнику, отправитель получает специальный код. В дальнейшем его нельзя разглашать никому, кроме получателя. Данный код потребуется в момент получения денег. В противном случае средства не будут выданы (если не предусмотрены другие разновидности подтверждения личности получателя).
Заключение
Во большинстве развитых и развивающихся странах, безналичные расчёты являются необходимостью, особенно, если речь идёт о ведении предпринимательской деятельности. Наличные средства для такой разновидности переводов можно использовать только в случае, если отправляемая сумма не превышает 60 000 рублей. Касательно безналичных расчётов между юридическими лицами, здесь каких-либо лимитов не предусмотрено.
Безналичный перевод
Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые между физическим лицом и юридическим лицом без использования наличных денег, путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.
Такой формат платежей доступен всем – юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам.
Безналичная оплата – это один из наиболее удобных вариантов ведения расчетов по причине высокой скорости осуществления платежей и практически полном отсутствии нормативных ограничений в осуществлении платежей.
В ходе проведения безналичных расчетов происходит зачисление и списание денежных средств в электронном виде.
По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.
Формы безналичных расчетов
Существует несколько форм, в которых осуществляются безналичные расчеты:
расчеты с помощью платежных поручений;
расчеты посредством аккредитива;
расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;
расчеты через чековые книжки;
расчеты с использованием пластиковых карточек;
расчеты в виде перевода электронных денег.
Расчеты с помощью платежных поручений
Платежное поручение как форма расчетов по исполнению перевода представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении.
Сторонами выступают плательщик и получатель платежа, участником является банк, который осуществляет операцию перевода.
Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которое указано в поручении.
Срок действия платежного поручения составляет десять дней, в которые не входит день составления документа.
Расчеты посредством аккредитива
Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.
Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.
В расчетах по аккредитиву участвуют:
приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;
банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств.
В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.
Расчеты с использованием аккредитива проводятся следующим образом.
Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.
Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.
И только после этого банк осуществляет перевод средств.
Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.
Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо
Такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований к счету должника (плательщика).
Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком.
Инкассо по своей сути носит взыскательный характер.
Таким образом получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве.
Расчеты с использованием чековых книжек
Расчеты чеками из чековых книжек совершают:
юридические лица (предприниматели) либо индивидуальные предприниматели — чекодержатели, являющиеся получателями платежа по чеку из чековой книжки;
физические лица — чекодатели.
В этом случае происходит списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег.
Расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности самого чека.
Расчеты с использованием пластиковых карточек
Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.
Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются согласно договору, заключаемому банком с владельцем системы расчетов по установленным им стандартам и правилам.
Расчеты в виде перевода электронных денег
В рамках этого вида безналичных расчетов гражданин (физическое лицо) предоставляет оператору для ведения операций денежные средства с его личного банковского счета.
Принципы построения безналичных расчетов
Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:
принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;
принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;
принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;
принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;
принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.