Что такое 401k в америке

О пенсионном счете 401k

401k — это пенсионный счет, на который работники коммерческих организаций в США могут перечислять часть своей зарплаты до уплаты налогов (обычный 401k) или после уплаты налогов (Roth 401k ). Распространена ситуация, когда при каждом пополнении пенсионного счета работником, работодатель в каком-то процентном отношении вносит свои средства (например, 50% от взноса работника). При этом максимальная годовая сумма взносов на этот счет лимитируется: в 2019 году — 19 000$ для лиц до 50 лет, и 25 000$ — для лиц, более старшего возраста.

Работник может инвестировать деньги на пенсионном счете в инструменты, выбранные работодателем. Обычно это взаимные фонды (аналог наших ПИФов), страховые контракты с гарантированной доходностью и др. Иногда данные фонды не доступны на розничном рынке, т.е. являются специальными для институциональных инвесторов. За администрирование счета взимается плата (например, 0,78% в год или ниже).

Изъятие денег из пенсионного счета 401k возможно в любое время. Однако если американский пенсионер это сделает до достижения 59,5 лет, он должен будет заплатить все причитающиеся налоги, а также сверху — штраф 10% (за некоторыми исключениями: инвалидность и т.д.). Таким образом государство стимулирует делать изъятия со счета только после выхода на пенсию. Однако после достижения 70,5 лет владелец счета обязан делать ежегодные изъятия из него не ниже определенной суммы (RMD).

Преимуществом накопления на пенсию на счете 401k являются налоговые льготы. На обычный 401k отчисления производится из зарплаты до уплаты налога, но потом изъятия с него облагаются налогом. А в Roth 401k отчисления на счет производятся после уплаты налога, но потом изъятия со счета налогом не облагаются.

Как выгоднее никто толком не знает, поэтому многие советуют заводить сразу 2 счета 401k (обычный и Roth). По моему мнению, лучше не платить налог сейчас, а потом, через 20-30 лет, не известно что будет, возможно налоговые ставки снизятся, или налог с таких счетов вообще перестанут взимать.

При переходе к новому работодателю многие американцы конвертируют пенсионный счет из 401k в другой тип IRA (независимый от конкретного работодателя, но и не пополняемый работодателем). Отчасти это связано с опасением, что банкротство старого работодателя может затронуть их пенсионный счет 401k.

Счета 401k до того выгодны, что некоторые американцы просят работодателей оформлять повышение зарплаты и бонусы в виде увеличения ставки софинансирования работодателем взносов в 401k.

Из опроса на сайте молодых пенсионеров мы видим 2 интересных факта:

у многих это получается в промежутке с 20-30 лет

Как правило, участники этих программ следовали пассивным инвестициям, взращивание счета заняло длительное время 20-30 лет. Я уверен, что и у вас это получится, но необходимо каждый месяц в течение этого срока вносить взносы. Для этого требуется железная дисциплина и волевой характер. За такой срок многое может изменится в жизненных обстоятельствах.

И если вы хотите получать доход не через 30 лет, а раньше, то лучше создать активный дивидендный портфель из российских акций. А часть средств (остаток зарплаты или уже полученные из российского портфеля дивиденды) можно инвестировать в зарубежный портфель. Пропорция 70% — российский дивидендный/30% — пассивный зарубежный.

Хотелось бы и в нашей стране иметь аналог софинансируемого работодателем пенсионного счета 401k. Однако боюсь, что работодатели не пожелают улучшать материальное состояние своих работников. Поэтому остается только инвестировать для пенсии самостоятельно.

Источник

План 401К: ограбление американцев в течение 40 лет

В 2018 году плану 401К исполнилось 40 лет. Для большинства работающих американцев это единственный инвестиционный инструмент для выхода на пенсию. Им с юности только и говорили, что нужно откладывать деньги на 401К. И тогда, волшебным образом, к старости они будут обеспечены хорошей пенсией, достаточной для безбедной жизни.

Почему не стоит праздновать 40-ю годовщину плана 401К

Конечно, выход на пенсию не всегда происходил таким образом. Предыдущее поколение смогло воспользоваться пенсионным планом. Они усердно работали всю жизнь с мыслью о том, что работодатель позаботится о них в старости.

Как указывает журнал «Time», план 401К не разрабатывался как полноценная замена пенсионной системе тех лет:

Чтобы быть справедливыми к авторам 401К, этот план не предназначался для создания полноценной основы для стабильной пенсии. Он всего лишь был компромиссом между налоговой службой и частными компаними, желавшими позволить своим сотрудникам самостоятельно формировать свои отчисления на пенсию. Налоговая служба на тот момент облагала налогами любые сбережения, приравнивая их к наличным деньгам. Конгресс США достиг компромисса. И в положении «Закона о доходах» 1978 года было указано: сотрудники могли отложить уплату налогов с тех сумм, которые выделялись на пенсионный план. Эта отсрочка действовала до момента снятия наличных с пенсионного счета.

Сейчас, спустя 40 лет, пенсии очень маленькие. А сотрудники компаний, чаще всего более состоятельные, всё ещё повсеместно платят взносы на план 401К. А менее состоятельные рабочие не имеют практически ничего. Оказалось, что корпорации прекрасно используют налоговые уловки в своих интересах. А финансовая индустрия пользуется ими для продажи финансовых инструментов людям, которые в этом не разбираются.

Почему план 401К — ужасен

Ещё одна плохая сторона

Зная все перечисленные недостатки, неужели кто-то ещё готов вкладываться в пенсионный план 401К?

На данный момент пока другой идеи. Крупные корпорации и финансовые структуры, зарабатывающие на неграмотности населения, не хотят упускать такую возможность. Компании часто обманывают своих работников, заставляя их поверить в прибыль от подобных инвестиций.

Для примера, приведу диалог с одним из слушателей моих лекций, который состоялся несколько лет назад:

— У меня есть к Вам один вопрос, — сказал он. — Я читал Ваше упоминание, что план 401К — худшие инвестиции. И я не понимаю, почему Вы это утверждаете.

— Что именно Вам не понятно?

— Большинство работодателей соответствуют нашим ожиданиям. Например, мой работодатель доплачивает в пенсионный фонд до 4% от моей зарплаты, если я оформляю добровольные отчисления в план 401К. Разве это не 100% прибыли на вклад? Почему это плохая инвестиция?

— Ну, это плохая инвестиция хотя бы потому, что это Ваши деньги. Послушайте, работодатель и так должен платить Вам эти деньги, как часть зарплаты. А они делают это только в том случае, если вы используете план 401К. В противном случае компания просто оставляет эту сумму себе. Таким образом, работодатели просто контролируют часть Ваших же денег.

Мышление работника

Молодой человек все ещё не понял до конца мою идею. Но было видно, что он задумался. Причина его непонимания в том, что он мыслит как наемный сотрудник, а не как владелец компании. Как работодатель, я знаю, что если бы не план 401К, мне пришлось бы доплачивать эти дополнительные несколько процентов к зарплате сотрудников. Иначе я был бы неконкурентоспособным.

Для меня, как работодателя, это является преимуществом. Ведь если работник не согласен на участие в плане 401К, то я могу вообще не платить эти деньги. Как и в случае, когда работник слишком рано увольняется из компании.

План 401К крадет ваши деньги

Исследования подтверждают мои слова. Согласно Стивену Генделю, расследование Центра Пенсионных Исследований показало следующее. При прочих равных условиях, сотрудники компаний, делающих доплаты в 401К, получают меньшую зарплату, чем сотрудники компаний, не делающих такие взносы. Фактически, разница в уровне зарплат примерно равна размеру взносов в план 401К.

Объясню ещё раз. Работодатель, не участвующий в плане 401К, вынужден платить более высокую зарплату, чтобы оставаться конкурентоспособным. Сотрудники такой компании получают «живые» деньги, вместо того, чтобы принудительно откладывать их в пенсионный фонд.

Видео о том, что такое план 401К

Нет финансовой грамотности — пользуйся планом 401К

Контроль — это важный аспект инвестирования. Откладывая деньги в пенсионный фонд, что происходит дальше? Наличные инвестируют в фондовый рынок. Фонды контролируются брокерами. Брокеры контролируются банками. Компании фондового рынка управляются советами директоров. Ни одно из звеньев этой цепи вам не подвластно.

Если вы хотите быть богатыми, нужно иметь финансовое образование. Только так можно иметь контроль над своими инвестициями. Поэтому я и предпочитаю вкладываться в инвестиции, свой бизнес или свои продукты. Чем выше уровень контроля, тем больше прибыль.

Конечно, подобные инвестиции требуют определённого финансового знания. А у большинства людей его нет. Это та причина, по которой для многих работников план 401К — не так уж и плох. Но вы же не входите в их число? Почему бы не оставить план 401К на обочине истории, спустя 40 лет с момента его появления?

Статья переведена и адаптирована с сайта: RichDad

Источник

401К, или Как это работает в США

Помимо базовой государственной пенсии (Social Security) в США существует несколько унифицированных добровольных пенсионных планов, по которым работник, работодатель или они совместно ежемесячно вносят определенную сумму на индивидуальный пенсионный счет сотрудника.

Пенсионные планы очень гибки: есть варианты, при которых накопленные средства инвестируются по усмотрению работодателя; есть и такие, где сам работник принимает в этом активное участие. Также планы имеют разные схемы освобождения от налогов. Банки даже учитывают тип пенсионного плана и количество денег на нем при выдаче кредита. Средства пенсионных счетов освобождаются от налогов. Правда, если владелец плана решит снять деньги досрочно (до достижения пенсионного возраста, наступающего в 65 лет), то придется заплатить с них и налоги, и 10-процентный штраф. В особых случаях, например если снимаемые средства идут на покупку первого дома или на оплату учебы, налоги и штрафы не уплачиваются.

Деньги с 401К можно вкладывать в определенные инвестиционные фонды (Mutual Funds), работающие с данной компанией, а также в акции, облигации и просто оставлять на счетах, выбирая при этом какую угодно стратегию — от консервативной до агрессивной. Можно остаться «молчуном» — тогда брокер, который обслуживает данный счет, автоматически раскладывает деньги по фондам и ценным бумагам в соответствии с определенной работодателем стратегией (она, естественно, публична). Обычно работодатель дает возможность своим сотрудникам покупать на деньги 401К в том числе и его собственные акции (чем, кстати, злоупотребляли служащие печально известной Enron). Причем если работник не проявляет инициативы в управлении своим счетом, то работодатель может определенный процент его денег с 401К инвестировать в собственные акции «по умолчанию». Справедливости ради надо отметить, что 401К — план не дешевый для работодателя и применяется в основном в крупных корпорациях, например в General Electric. То есть акции, в которые будут инвестированы пенсионные деньги, по крайней мере ликвидны.

Вторая по известности разновидность американского пенсионного плана — так называемый IRA (сокр. от Individual Retirement Account). Возможности по инвестированию там так же широки, но в соответствии с этим планом на личный счет можно отчислять не более 5 тыс. долларов в год. Деньги, внесенные на личный счет в соответствии с Roth IRA, облагаются налогом на входе в систему и не облагаются при их получении в старости, то есть на выходе (схема ТЕЕ). Соответственно, штрафов за досрочное снятие нет. При схеме с Traditional IRA взносы освобождаются от налогов, есть штрафы за снятие до пенсии.

Кроме 401К и IRA в разных вариантах существует еще несколько видов пенсионных счетов, в том числе с установленными выплатами (в отличие от планов с установленными взносами, как 401K). Личные счета при всех типах добровольных планов ведут либо предприятия, либо администраторы пенсионных счетов. Деньги с добровольного счета по достижении пенсионного возраста можно забирать все сразу или частями — по желанию. Если предприятие, на котором использовался частный пенсионный план, становится банкротом, в действие вступает государственная Корпорация по гарантированию частных пенсий (Pension Benefit Guaranty Corporation, PBGC). К ней переходят все пенсионные фонды предприятий и учет обязательств по выплате пенсий. Однако что касается планов 401К, то с ними практически не возникает проблем. Другое дело «морально устаревшие» планы с установленными выплатами, из-за них дефицит PBGC постоянно растет.

Источник

Пенсия в США. Из чего складывается американский заслуженный отдых?

Американцы во всем мире считаются довольно щепетильным в отношении своих прав народом. Они очень хорошо подкованы как экономически и политически, так и социально. Уже с подросткового возраста они обучаются вести свой бюджет, задумываться о будущем, будь то инвестиции в образование, или вовсе пенсионные сбережения.

Каждый работающий гражданин США платит налоги, отчисляемые в том числе в социальный фонд. Тот, в свою очередь, начисляет выплаты сегодняшним пенсионерам, социальную помощь людям с инвалидностью, овдовевшим супругам и т.д. Несмотря на то, что сегодняшние отчисления идут не в «копилку», а на расходы «здесь и сейчас», каждый американец знает, что в данный момент работает, инвестируя в свое будущее, зарабатывает «баллы».

Поэтому стоит обратить внимание на выбор плана для накопительной части пенсии.

Пенсионные планы в США. Типы и особенности

Во втором случае, пенсионер будет получать свои накопления, которые он отчислял в установленном объеме. Наиболее вероятно, что сумма отчислений будет измеряться процентом от заработной платы.

401(k) и IRA. Секрет популярности

Самыми востребованными накопительными пенсионными планами в США на сегодняшний день являются 401(k) и IRA (они относятся к типу с фиксированными взносами). Дело в том, что именно эти схемы позволяют так или иначе сэкономить на налогах.

Существует целый ряд подвидов этой пенсионной схемы:

Также существует план SEP-IRA (Simplified Employee Pension Plan) или Simple IRA (менее 100 человек на предприятии), которые широко распространены среди самозанятых людей и владельцев среднего и малого бизнеса.

Крайне удобно, если с новой работой вам будет предложен и пенсионный план. Однако выбор может быть большим и разнообразным, если речь идет о крупной компании. Нередко бывает и так, что компания работает с небольшим списком пенсионных схем, из которых вынужден выбирать работник.

Никто не запрещает накапливать сбережения и в виде обычных вкладов, пополняемых счетов в банке или же традиционного откладывания денег в конверт (с риском потерять в сумме из-за инфляции). Это особенно актуально, если вы понимаете, что государственной пенсии вкупе с накопительной частью все равно будет недостаточно, чтобы встретить старость комфортно.

Источник

What is a 401(k)?

Table of Contents:

Краткие сведения о 401 (k)

Но подождите, у меня нет доступа к 401 (k)

К сожалению, не все работодатели предлагают доступ к плану 401 (k). Не отчаивайтесь, если вы попадете в этот лагерь. Вы по-прежнему можете получать одни и те же налоговые льготы от другого крупного пенсионного сберегательного аппарата, индивидуального пенсионного счета.

Все, что может поднять неизбежный вопрос: что такое ИРА? Эти счета предлагают некоторые привлекательные преимущества (более широкий выбор инвестиций и, как правило, более низкие сборы), хотя и с несколькими минусами (нижние пределы взносов и ограничения для высокопоставленных лиц). Вот как 401 (k) отличается от IRA и, если применимо, как использовать оба одновременно.

Что это значит для вас

Играйте с нашим калькулятором 401 (k), чтобы увидеть, как ваши сбережения будут расти с 401 (k), и изменения с изменениями разницы, включая любое совпадение компаний, со временем сойдутся.

Это подходящее время, чтобы упомянуть о нескольких типах планов 401 (k), включая два основных вида: традиционные 401 (k) и Roth 401 (k). Традиционный (или обычный) 401 (k) предлагает авансовый налоговый брейк на ваши сбережения. Взносы в Roth 401 (k) заключаются с долларами после уплаты налогов, поэтому вы не можете вычитать деньги из налогов этого года. Но не беспокойтесь; выигрыш Рот приходит позже.

Взносы могут значительно снизить ваши подоходные налоги. Помимо повышения вашей экономии энергии, доначисление взносов в традиционный 401 (k) имеет еще один хороший побочный эффект: они снижают общий налогооблагаемый доход за год. Например, предположим, что вы зарабатываете 65 000 долларов в год и вложите 18 500 долларов в свой 401 (k). Вместо того, чтобы платить налоги на прибыль за все 65 000 долларов, которые вы заработали, вы должны заплатить только 46 500 долларов от вашей зарплаты. Другими словами, экономия на будущее позволит вам оградить 18 500 долларов от налогообложения.

Инвестиции в счет растут беспрепятственно у дяди Сэма … Когда деньги находятся в вашем 401 (k), силовое поле, которое защищает его от налогообложения, остается на месте. Это справедливо как для традиционных, так и для Roth 401 (k). Пока деньги остаются на счету, вы не платите никаких налогов на любой рост инвестиций. Не по интересам. Не по дивидендам. Не на каких-либо инвестициях.

Здесь раскрывается сверхдержава Roth 401 (k).

A Roth 401 (k) сразу же убирает налоги. Roth 401 (k) предлагает тот же налоговый щит для ваших инвестиций, когда они находятся на счете; вы ничего не обязаны IRS на деньги, когда они растут.Но в отличие от квалифицированных выводов из регулярного 401 (k), с Roth вы не должны IRS ничего, когда вы начинаете принимать распределения.

Как это, точно? Помните, мы упоминали ранее, что, в зависимости от типа плана 401 (k), вы получаете налоговый льгот, когда вы вносите взносы или когда вы снимаете деньги при выходе на пенсию? Ну, IRS может взимать с вас подоходный налог только один раз. С Roth 401 (k) вы уже заплатили, потому что ваши взносы были сделаны с долларами после уплаты налогов. Поэтому, когда вы снимаете деньги на пенсию, вы и дядя Сэм уже улажены.

Вы можете взять это с собой

Источник